L’année 2007 s’inscrit dans une démarche pluriannuelle, ayant comme triple objectif le maintien d’un niveau élevé de volume de missions internationales, le maintien du volume des missions en France hors activités de réduction des risques et le développement des ressources financières pour soutenir ces programmes.
Cette année est une année charnière où nous consolidons les premiers résultats de nos investissements lancés fin 2005 et où nous pouvons envisager le retour à l’équilibre en 2008, avec un volume très fort de missions en France et à l’international.
A la fin de l’année 2005, notre association avait clairement énoncé sa stratégie : la poursuite du développement de nos missions sociales, en particulier à l’international dans le cadre de l’après tsunami, et les choix d’investissements pour être en capacité financière d’absorber cet accroissement d’activités.
Dans cette logique, le Conseil d’Administration de notre association avait voté un budget déficitaire à hauteur de 3,4 millions d’euro. Le résultat de l’exercice 2007 de notre association est déficitaire à 1,5 millions d’euro.
Ce déficit s’inscrit après une perte significative de l’exercice 2006 à 5,03 millions d’euro et un excédent de 3,9 millions d’euro sur 2005.
Le résultat de notre stratégie se traduit dans nos comptes annuels, le volume de nos programmes à l’étranger augmente très fortement à partir de 2005 passant de 15 millions d’euro en fin 2004 à 23 millions d’euro en fin 2007. Cette progression se traduit, tant en termes de nouveaux programmes, que dans la taille même des programmes, dont le volume financier dépasse pour plusieurs d’entre eux le million d’euro annuel. Le volume des Missions France est passé de 5,1 millions d’euro en 2006 à 3,7 millions d’euro en 2007 suite à l’externalisation fin 2006 des principales activités réduction des risques représentant 1,6 millions d’euro. Ce départ a été en partie compensé par une hausse des actions hors centres (+31% entre 2006 et 2007) et une légère croissance des actions centres d’accueil, de soins et d’orientation (+4% entre 2006 et 2007).
Les charges de personnel sont en baisse de 3% entre 2006 et 2007 suite à la réduction des charges de personnel liées à l’externalisation des principales activités réduction des risques en France. Cette baisse au niveau des charges de personnel a été quasiment compensé par le renforcement de nos équipes dédiées aux programmes en France et à l’international, au siège et sur le terrain.
Les ratios d’emplois en 2007 se maintiennent par rapport à l’année 2006. Les missions sociales représentent 71% du total des emplois, les frais d’appel à la générosité du public 21%, les frais de communication 1% et les frais de fonctionnement de l’organisme 7%.
Le fort niveau des emplois depuis 2005 avec un volume financier de 53 millions d’euro hors éléments comptables et exceptionnels, exige par ailleurs un investissement conséquent pour développer nos ressources.
Les ressources issues des subventions affectées à nos missions à l’international ont été sur 2007 supérieures de 1,5 millions d’euro par rapport aux prévisions atteignant 18 millions d’euro pour un volume d’activités constant entre 2006 et 2007.
Les soutiens financiers accordés aux délégations et bureaux à l’international sous forme de subventions ou d’investissements dans leurs actions de Marketing Direct permettent de dégager cette année un résultat positif de plus de 1 million d’euro. Nous restons particulièrement vigilants, au regard de cette croissance, aux résultats réels de nos investissements, au partage de notre marque et de nos valeurs.
Depuis la fin de l’année 2005, l’association investit chaque année au niveau de son Marketing Direct dans le développement du prélèvement automatique.
En 2007, notre association a investi 4,5 millions d’euro qui ont rapporté 2 millions d’euro sur l’année et ont permis d’acquérir 37 000 nouveaux donateurs. Les investissements des années précédentes ont généré en 2007 plus de 3 millions d’euro. Sans cet investissement 2007, notre association aurait dégagé un résultat excédentaire de 1 million d’euro.
Cet investissement permet à notre association de dégager une marge nette sur la collecte de 15,6 millions d’euro en 2007 contre 13,9 millions d’euro en 2006 et de générer des ressources nettes issues de la générosité du public supérieures de 600 000 euro par rapport à nos prévisions.
Par ailleurs, l’association développe ses ressources legs dont les produits augmentent régulièrement depuis l’année 2005 et atteignent en 2007 plus de 4 millions d’euro. Les legs à recevoir représentent un volume financier de ressources de 4,8 millions d’euro.
La marge nette dégagée par le total de nos ressources issues de la générosité du public en 2007 est de 19,1 millions d’euro. Cette marge nette associée à une meilleure couverture de nos missions à l’international permet à notre association de clôturer l’année 2007 avec un déficit maîtrisé de 1,5 millions d’euro.
Ce résultat 2007 est sensiblement meilleur que celui initialement budgété et démontre que nous avons maîtrisé notre déficit et consolidé notre projet social tout en menant à bien les nécessaires investissements.
Le contrôle du déficit réalisé en 2007 par notre association conforte nos positions à savoir les décisions d’investissements, la construction budgétaire pluriannuelle et les prévisions d’un retour à l’équilibre inscrit dans notre budget pour l’année 2008.
Les investissements dans le Marketing Direct se poursuivent sur l’année 2008 avec des frais d’appel moindres. Le ratio des frais d’appel à la générosité du public représente 18% du total des emplois 2008 (pour rappel 21% en 2007) garantissant l’augmentation de plus de 9 % de l’ensemble de nos produits issus de la générosité du public.
Notre développement à l’international y est inscrit de manière forte avec un ratio d’emplois pour nos missions sociales de 75% par rapport au total des emplois 2008 et des missions à l’international représentant un volume financier de 27,5 millions d’euro soit plus de 15% par rapport au réalisé 2007.
Nous avons pu construire un budget 2008 à l’équilibre et à la hauteur de nos ambitions grâce aux investissements que nous avons réalisés dans les années antérieures. Il garantit ainsi la continuité de nos missions sociales sur les terrains de crise en France et à l’international tels que l’Irak, la RDC, le Soudan et l’Afghanistan.
La Trésorière
Catherine GIBOIN